Nos priorités pour le dirigeant
- Organiser pro / perso : clarifier ce qui relève de l’entreprise et du patrimoine privé ; sécuriser la famille.
- Arbitrer salaire / dividendes : piloter les charges sociales et l’IR, lisser vos flux et votre trésorerie.
- Placer la trésorerie excédentaire : transformer une trésorerie dormante en actif piloté (horizons et risques adaptés).
- Préparer la retraite du dirigeant : mettre en place une épargne longue et fiscalement efficiente.
- Anticiper la transmission : schémas de transmission progressive, gouvernance familiale, Pacte Dutreil (cf. page dédiée).
Méthodologie en 4 temps
1) Diagnostic & cartographie
– Statut, rémunération actuelle, dividendes, protection, contrats existants.
– Situation patrimoniale privée, objectifs personnels et familiaux.
– Profils de risques par poche : pro (trésorerie courante / de placement) et perso (sécurité, long terme, retraite) avec horizons court / moyen / long terme.
Exemples : court ≤ 2 ans, moyen 3–7 ans, long ≥ 8–10 ans.
2) Audit & stratégie
– Scénarios chiffrés : salaire / dividendes, protection, retraite, placements privés, trésorerie d’entreprise, avec cartographie des profils de risques par poche et par horizon (court / moyen / long terme).
– Pilotage en net de fiscalité.
– Le cas échéant : structuration (holding, démembrement, contrats de capitalisation).
3) Mise en place
– Solutions d’investissement via maisons de gestion de premier plan (souvent réservées aux institutionnels / banques privées).
– Gouvernance (charte, reporting), conformité, formalités.
4) Suivi & pilotage
– Revues périodiques, ajustements fiscaux / juridiques / financiers.
– Coordination continue avec expert-comptable, notaire et avocat.
Profils de risques côté dirigeant : pro ≠ perso (exemples indicatifs)
- Trésorerie courante (pro) : court terme (ex. ≤ 2 ans) — profil prudent, disponibilité prioritaire.
- Trésorerie de placement (pro) : moyen terme (ex. 3–7 ans) — profil équilibré à dynamique, défini dans une charte d’investissement.
- Épargne perso long terme : long terme (ex. ≥ 8–10 ans) — profil plus dynamique, désensibilisé progressivement.
- Objectifs retraite / dépendance : long terme, avec sécurisation à l’approche de l’échéance.
Note : durées indicatives, ajustées selon contraintes, volatilité acceptable et besoin de liquidité.
Leviers stratégiques
- Fiscalité & rémunération du dirigeant
- Trésorerie d’entreprise : placer et piloter
- Transmission d’entreprise (dont Pacte Dutreil)
- Gestion financière personnelle : Placer son argent
- Gestion financière personnelle : Optimisation fiscale
- Gestion financière personnelle : Transmission patrimoniale
Cas concrets
- SAS rentable : arbitrer salaire / dividendes, renforcer la protection du dirigeant, positionner une épargne retraite et investir le surplus de trésorerie selon un horizon défini.
- Cession à horizon 5 ans : sécuriser la trésorerie, préparer la structuration patrimoniale privée, construire une allocation diversifiée pour la vie d’après.
- Transmission progressive aux enfants : gouvernance, pactes d’associés, calendrier, étude d’éligibilité au Dutreil avec les conseils habituels.
